Hoeveel belastingen betaal ik op een Spaanse woning (aankoop)?

Wat zijn de fiscale belastingregels op Spaans vastgoed.

De belastingdienst voor woningen verschilt in Spanje van wat je mogelijk gewend bent in je eigen land. Daarnaast hebben niet-residenten (voor de Spaanse fiscus) te maken met afwijkende regels. We leggen uit waar je rekening mee kunt houden:

Belastingen bij aankoop Spaanse woning

Koop je een woning in Spanje als buitenlander, dan gelden deze belastingregels:

  • Je koopt een bestaande woning: je betaalt dan ITP (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales) over de aankoopsom. Dit is de overdrachtsbelasting van Spanje. Het tarief verschilt per autonome regio, maar ligt tussen de 6 – 11%.
  • Koop je een nieuwbouwwoning of je laat zelf je huis bouwen in Spanje? Dan betaal je 10% IVA (de Spaanse BTW) over de aankoopsom of constructiewaarde.
  • Koop je commercieel vastgoed of zakelijk in Spanje (bijv. als Spaanse S.L.), dan betaal je het hoge IVA-tarief van 21%

Belastingen & fiscale regels bij bezit Spaanse woning

Als je de (trotse) eigenaar bent van een Spaanse woning, dan weet de Spaanse fiscus je zeker te vinden. Houd rekening met de volgende belastingen:

  • Bezit je de woning, dan betaal je ‘Impuesto sobre bienes inmuebles‘ via de IBI. Dit is vergelijkbaar met de OZB (onroerende zaak belasting). De gemeente int dit en het percentage verschilt per gemeente, vaak tussen de 0,3 – 0,7% van de “valor cadastral” (taxeerbare waarde van de woning). Vaak komt dit neer op 60-85% van de werkelijk waarde van de woning.
  • Je betaalt gemeentelijke belasting voor afval, vaak tussen de 120-200€ per jaar, afhankelijk van de gemeente.
  • Vermogensbelasting: in Spanje geldt een vrijstelling tot €700.000, dus weinig mensen hebben hier mee van doen. Daarboven betaal je een progressieve belasting van 0,2% tot 2,5% over je vermogen / bezit.
  • Inkomstenbelasting: als Spaanse woningeigenaar betaal je IRPF (inkomstenbelasting) over je woning. Dit is een forfait, waarbij 25% belasting wordt geheven over een percentage van de woningwaarde. Je dient een Modelo 210 hiervoor in te vullen. Pedro adviseert om een fiscalist of advocaat dit te laten doen. Let op: wil je de woning primair verhuren, dan gelden andere belastingregels, zie hieronder.
  • Bekijk ook de andere kosten voor bezit Portugese woning

Belastingen bij verhuur van je Spaanse woning

Verhuur je de Spaanse woning? Dan betaal je 19% belastingen op de huurinkomsten per kwartaal. Je mag de kosten die je maakt (incl. de hypotheek!) aftrekken. Dus je betaalt 19% over de nettowinst. Een hypotheek in Spanje kan dus interessant zijn voor je rendement.

Let op: de Spaanse woning dien je altijd op te geven bij de (Nederlandse) belastingdienst! Europese landen hebben onderling afspraken dat je niet dubbel belasting betaalt, maar verzwijgen van bezit & inkomsten is strafbaar.

Belastingen bij verkoop van je Spaanse woning

Als je de woning verkoopt, dan betaal je belasting over de overwaarde, ook wel de vermogenswinstbelasting of vermogensaanwasbelasting genoemd. Over het verschil tussen aankoop- en verkoopwaarde betaal je 19% belasting.

Erfbelasting in Spanje

Bij het vererven van je Spaanse woning, geldt een standaard erfbelastingtarief van 34%. Voor erfgenamen eerste graad gelden verlaagde tarieven.

Hulp bij belastingen in Spanje?

Zoals je merkt komen er aardig wat belastingen kijken bij het hebben van een woning in Spanje.
Vraag hulp aan Pedro bij het indienen van de belastingen óf bekijk met onze rendementscheck of je nog wel genoeg winst gaat maken na alle belastingen.

Fiscale hulp vragen    of start je rendementscheck

Pedro staat voor je klaar

Chat direct met Pedro en stel je vragen over je aankoopplannen in Spanje of Portugal. Hij wijst je graag de weg naar een succesvolle aankoop.